Die nahezu wöchentlich veröffentlichten Skandale rund um Gesetzesverstöße zeigen, dass Compliance Management Systeme nicht nur den internen Anforderungen an Geschäftsvorgänge, sondern ebenso der Einhaltung der vielfältigen Rechtsvorschriften dienen.
Ein effektives Mittel zur Entdeckung bzw. Reduzierung des Risikos von Compliance-Vorfällen ist die präventive Durchführung von Compliance Audits.
Sinn und Zweck dieser Audits ist es, relevante Risiken in ausgewählten Rechtsgebieten zu identifizieren und zu prüfen. Dadurch erhöht sich die Wahrscheinlichkeit, Skandale ex ante zu verhindern bzw. rechtzeitig Maßnahmen zur Prävention bzw. weiteren Aufklärung ergreifen zu können.
Ein spezifisch entwickeltes Compliance-Audit zielt dabei auf die Identifikation von risikobehafteten Geschäftsvorfällen ab und beinhaltet die Aufdeckung von möglichen systemischen Schwachstellen innerhalb des Compliance Management Systems oder bspw. des Internen Kontrollsystems.
Mögliche Themen von Compliance Audits sind:
Dabei stützen wir unsere Prüfungstätigkeiten u.a. auf Datenanalysen zur Identifikation von sogenannten „Red flags“, wie bspw. auf häufig wechselnde (internationale) Bankverbindungen oder aber auffällige Hinweise im „Verwendungszweck“ einer Zahlung.
